介護事業者・障害福祉サービス事業者は、サービス提供分の介護報酬・給付費の大部分（約9割）を国保連（国民健康保険団体連合会）に請求します。しかしその入金はサービス提供月の約2か月後。一方で職員の給与は毎月先に支払う必要があり、この2か月のタイムラグが資金繰りを圧迫します。本記事では、介護報酬を対象にしたファクタリング（介護報酬ファクタリング）の仕組み・向く理由・注意点を解説します。
介護報酬・障害福祉サービス等報酬（国保連への請求分）はファクタリングの対象になります。売掛先が公的機関で、報酬単価は介護保険制度の介護報酬（厚生労働省所管・改定内容は同省ページで公表）で決まるため（厚生労働省 介護報酬）、審査では売掛先（国保連）の信用力が評価されやすい分野です。
当サイトの集計85社のうち、公式サイトで診療報酬・介護報酬・調剤報酬・障害福祉サービス等報酬のいずれかの買取を明記している会社は24社（下表）。手数料下限を公表する16社の中央値は2.0%（0.25〜3%）で、集計85社全体の下限中央値2.0%と同じ水準です（うち下限1%以下は6社）。
ただし24社中10社は3社間方式（国保連への通知・承諾を伴う（民法第467条・e-Gov））が前提で、入金は最短でも2営業日〜1週間程度の会社が中心。「今日中」の資金化には向きません。
1. 介護・福祉事業の資金繰りの特徴
- 介護報酬の入金は約2か月後: サービス提供→翌月に国保連へ請求→さらに翌月入金、と時間がかかる
- 職員給与が先行: 介護職員・スタッフの給与は毎月先に発生する
- 開設・拡大期の負担: 新規開設や利用者拡大の局面では、入金前の立替が大きくなる
- 利益率がシビア: 報酬単価は介護保険制度の介護報酬（厚生労働省所管）で決まるため、事業者が値上げで資金繰りを改善する余地が小さい（厚生労働省 介護報酬）
「報酬は確実に入るのに、入金までの2か月が苦しい」——この構造をファクタリングで埋められます。
2. 介護報酬ファクタリングが向いている理由
- 国保連という極めて高い信用力: 売掛先が公的機関のため貸し倒れリスクが低く、審査では売掛先（国保連）の信用力が評価されやすい
- 債権が明確で継続的: 毎月発生する介護報酬請求権が対象
- 2か月のギャップを即解消: 入金を待たずに資金化し、給与・運転資金に充てられる
- 3社間が中心: 国保連への請求の仕組み上、3社間方式での低料率運用がしやすい
同じ公的報酬を扱う医療（診療報酬）ファクタリングと考え方が共通します。対応を明記する会社と公表条件は次章の比較表にまとめました。
3. 介護・福祉報酬への対応を明記する24社（99社同条件比較）
集計85社の公式サイト（2026年9月25日確認）から、診療報酬・介護報酬・調剤報酬・障害福祉サービス等報酬のいずれかの買取を明記する会社を抽出しました。方式の公表は23社（3社間のみ10社・2社間と3社間13社）、入金速度の公表は19社で、うち即日以内は11社です。障害福祉サービス等報酬を明記するのは7社（エスコム・りそな決済サービス・メドレー早期資金サポート・ビートレーディング・アクリーティブ・GMOイプシロン・カイポケ早期入金サービス）です。
| 会社 | 方式 | 手数料（公表） | 入金（公表最短） | 買取額（公表） | オンライン完結 | 明記内容 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ピーエムジー | 2社間・3社間 | 2%〜10% | 最短即日（申込から最短30分） | 50万円〜上限なし（公式ページに2億円までの記載もあり） | ○ | 公式「私たちPMGは、医療法人向けファクタリングとして診療報酬債権の買い取り、医療法人の迅速な資金調達を支援しております。」（診療報酬） |
| 株式会社No.1 | 2社間・3社間 | 2社間0.5%〜15%／3社間0.5%〜5% | 最短30分 | 50万円〜3億円 | ○ | 公式「診療報酬債権を弊社が買取させて頂きますので、融資のように保証人や担保提供などは、必要ございません。」（診療報酬・介護報酬・調剤報酬） |
| ジャパンマネジメント（営業状況未確認） | 2社間・3社間 | 公式LP記載なし／要問合せ | 最短1日 | 20万円〜5,000万円 | × | 公式「ジャパンマネジメントの診療債権ファクタリングでは 社保や国保への請求額の 80 %~ 90 %を買取 らせて頂きます。」（診療報酬・介護報酬・2022年時点の表記） |
| エスコム | 2社間・3社間 | 1.5%〜（上限LP記載なし） | 最短即日 | 30万円〜上限LP記載なし | ○ | 公式「診療報酬債権買取サービス 社会保険や国民健康保険より先々に入金予定の診療報酬債権お買い取りいたします。」（診療報酬・介護報酬） |
| 三共サービス | 2社間・3社間 | 公式の手数料シミュレーターの選択肢: 2社間5〜8%・3社間1.5〜5% | 最短1日 | 50万円〜3,000万円（売掛先1社あたり・規模や取引年数によりそれ以上も可能） | × | 公式「…ほとんどの売掛債権(「売掛金」「運送料債権」「工事請負債権」「診療報酬債権」など)が対象になります。」（診療報酬・介護報酬） |
| トラストゲートウェイ | 2社間・3社間 | 2%〜9.5% | 最短即日 | 10万円〜5,000万円（売掛先1社あたり・審査により上限1億まで対応可能） | ○ | 公式「当社が提案する診療報酬債権ファクタリングは、診療報酬債権を有する保険診療を業として行う医療事業者様が対象となります。…」（診療報酬・介護報酬） |
| KISマネジメント | 2社間・3社間 | 2%〜（上限LP記載なし） | 最短即日 | 下限LP記載なし〜5,000万円 | ○ | 公式「KISマネジメントの医療ファクタリング|診療・介護報酬が高額買取可能な理由…介護報酬も対象 医療ファクタリングは 医…」（診療報酬・介護報酬） |
| 財務再生支援センター | 2社間・3社間 | 2社間8%〜18%／3社間2%〜9% | 最短即日 | 下限LP記載なし〜上限なし | ○ | 公式「財務再生支援センターは、2者間・3者間ファクタリングに加え、注文書・診療報酬・介護報酬ファクタリングまで取り扱うファ…」（診療報酬・介護報酬（コラム内の自社紹介）） |
| レガシア | 2社間・3社間 | 3%〜（上限LP記載なし） | 最短即日（契約後30分） | 10万円〜3億円 | ○ | 公式「診療報酬・介護報酬の債権を早期資金化。国保連への請求を待たずにキャッシュフローを改善します。」（診療報酬・介護報酬） |
| アンカーガーディアン | 2社間・3社間 | 2社間5%〜15%／3社間3%〜10% | 最短即日 | 下限LP記載なし〜5,000万円 | 未公表 | 公式「アンカーガーディアンでは、 診療報酬ファクタリング・介護報酬ファクタリングの双方に完全対応」（診療報酬・介護報酬） |
| 三菱UFJファクター | 3社間 | 公式LP記載なし／要問合せ | 公式LP記載なし／要問合せ | 公式LP記載なし／要問合せ | × | 公式「本サービスの「診療報酬」は 医科・歯科の「診療報酬」と調剤薬局の「調剤報酬」を対象としています…請求する診療報酬債権…」（診療報酬・調剤報酬） |
| りそな決済サービス | 3社間 | 公式LP記載なし／要問合せ | 公式LP記載なし／要問合せ | 公式LP記載なし／要問合せ | × | 公式「診療(調剤)・介護報酬債権前払いサービスは、お客さまが国保連・社保にお持ちの債権を、りそな決済サービスに譲渡していた…」（診療報酬・調剤報酬・介護報酬・障害福祉） |
| オリックス | 3社間 | 公式LP記載なし／要問合せ | 公式LP記載なし／要問合せ | 対象債権は原則月額診療報酬など1,500万円以上（公式FAQ）・上限は直近1年間の診療報酬などの平均額×90％（公式FAQ） | × | 公式「病院や介護、調剤薬局事業を営むお客さまが国民健康保険団体連合会(国保)や社会保険診療報酬支払基金(社保)の審査支払機…」（診療報酬・介護報酬・調剤報酬（原則月額1,500万円以上）） |
| 三菱HCキャピタル | 3社間 | 公式LP記載なし／要問合せ | 公式LP記載なし／要問合せ | 公式LP記載なし／要問合せ | 未公表 | 公式「介護・調剤・診療等報酬債権ファクタリング 介護・調剤・診療等報酬債権を当社が買い取ります。」（診療報酬・介護報酬・調剤報酬） |
| メドレー早期資金サポート | 3社間 | 0.3%〜（上限LP記載なし） | 最短3日（申込から） | 下限LP記載なし〜上限なし | × | 公式「対象債権 : 診療報酬債権、介護給付費債権、障がい者自立支援給付費債権、調剤報酬債権」（診療報酬・介護報酬・調剤報酬・障害福祉） |
| ビートレーディング | 2社間・3社間 | 2社間4%〜／3社間2%〜 | 最短50分（300万円未満のポータル申込から） | 下限なし〜上限なし | ○ | 公式「介護報酬債権の買い取り(介護報酬ファクタリング)も行っております。…診療報酬債権に関しても買い取り(診療報酬ファクタ…」（診療報酬・介護報酬） |
| JPS | 2社間・3社間 | 2社間5%〜10%／3社間2%〜8% | 最短1時間（契約まで） | 下限LP記載なし〜3億円 | ○ | 公式「JPSでは介護報酬ファクタリングや調剤報酬ファクタリングを含めて”診療報酬ファクタリング”と称しています。 診療報酬…」（診療報酬・介護報酬・調剤報酬） |
| Progress | 2社間・3社間 | 3%〜（上限LP記載なし） | 最短即日 | 下限LP記載なし〜5,000万円 | 未公表 | 公式「支払通知書買取 医療法人や介護事業者向けのサービスです。 介護報酬や診療報酬の支払通知書や給付費請求書を売掛債権とし…」（診療報酬・介護報酬） |
| 北洋銀行 | 3社間 | 公式LP記載なし／要問合せ | 公式LP記載なし／要問合せ | 公式LP記載なし／要問合せ | × | 公式「お客さまが保有される各種債権(売掛金、完成工事未収入金、手形債権、診療報酬、割賦債権 他)を、当行或は当行が設立した…」（診療報酬（債権流動化）） |
| アクリーティブ | 3社間 | 月0.25%〜・年率換算3%〜 | 最短7日 | 下限なし〜上限なし | ○ | 公式「柔軟に「5種別」買取対応します(診療報酬・介護報酬・障害給付費・訪問看護療養・調剤報酬)。」（診療報酬・介護報酬・調剤報酬・障害給付費・訪問看護） |
| エヌエスパートナーズ | 3社間 | 公式LP記載なし／要問合せ | 最短14日 | 下限LP記載なし〜上限なし | 未公表 | 公式「社保や国保に対して請求する診療報酬債権を、エヌエスパートナーズが買い取ります。」（診療報酬・介護報酬・調剤報酬） |
| GMOイプシロン | 3社間 | 0.8%〜（上限LP記載なし） | 最短2営業日 | 公式LP記載なし／要問合せ | × | 公式「診療報酬・介護報酬債権を弊社が買取り、国保・社保による支払い前にお振込いたします。」（診療報酬・介護報酬・障害福祉） |
| 明日の医療 | 3社間 | 0.8% | 最短2営業日 | 公式LP記載なし／要問合せ | × | 公式「医療・介護の早払い(ファクタリング)サービスは、診療報酬・介護報酬の債権を当社が買い取り、社会保険診療報酬支払基金(…」（診療報酬・介護報酬） |
| カイポケ早期入金サービス | 公式LP記載なし | 0.96%〜（上限LP記載なし） | 最短5営業日 | 公式LP記載なし／要問合せ | 未公表 | 公式「カイポケ早期入金サービス 介護・診療報酬を最大1.5ヶ月早く資金化。」（介護報酬・診療報酬・障害福祉） |
出典: 掲載会社の公式LP由来データ（掲載99社のうち受付終了1社を除く98社・2026年9月26日時点集計、同じ会社が運営する掲載は1社として85社）。未公表の項目は「未公表」と表記し推定していません。手数料・入金速度は各社の公表下限であり、実際の条件は個別審査で確定します。
診療報酬（医科・歯科・調剤）側の解説は医療・診療報酬ファクタリングに分けています。上表の医療・介護特化型は両記事で共通です。
4. 活用のポイントと注意点
- 手数料の低さを活かす: 国保連債権は低料率になりやすい。手数料の相場を把握し複数社で比較
- 継続利用の設計: 毎月の資金繰りに組み込むなら、安定的に使える会社・条件を選ぶ
- 書類・請求データの整合: 国保連への請求実績と整合が取れていると審査がスムーズ（審査に落ちる理由・ファクタリング審査は売掛先で決まる）
- 大口は上限の大きい会社も: 規模が大きい場合は大口対応のレガシアファクタリング等も検討
5. よくある質問
Q1. 介護報酬はファクタリングできますか？
A. はい。国保連（国民健康保険団体連合会）へ請求する介護報酬・給付費の請求権はファクタリングの対象になります。入金がサービス提供月の約2か月後になるため、その間の資金繰りを埋める手段として介護報酬ファクタリングが利用されています。
Q2. 介護報酬ファクタリングの手数料は安いですか？
A. 売掛先が国保連という公的機関で信用力が極めて高く、貸し倒れリスクが低いのが特徴です。料率は会社ごとに異なるため（本記事の表と集計を参照）、複数社で比較するとよいでしょう。
Q3. なぜ介護事業は資金繰りが厳しいのですか？
A. 介護報酬の入金がサービス提供月の約2か月後になる一方、職員の給与は毎月先に支払う必要があるためです。新規開設や利用者拡大の局面では立替負担がさらに大きくなります。
Q4. 障害福祉サービス事業者でも使えますか？
A. はい。障害福祉サービス等報酬も国保連へ請求する仕組みのため、同様にファクタリングの対象になります。
Q5. どんな会社を選べばよいですか？
A. 国保連債権・医療介護の商習慣に精通した業種特化のサービスや、手数料が低く継続利用しやすい会社が向いています。規模が大きい場合は大口対応の会社も検討してください。
更新履歴
- 公式サイトの更新を2022年7月14日より後に確認できない会社の比較表の行に「（営業状況未確認）」を付け、行が引く公式サイトの記載を2022年時点の表記と明記
- 集計の日付（…時点）を会社データの最新の確認日（2026年9月26日）に更新
- 会社を評価・順位づけする表現（最上級・推奨の語など）を、その会社の公式サイトの文言（出典つき）か掲載データに合わせて書き直し、株式会社No.1の買取額を公式サービスページの記載（50万円〜3億円）に訂正
- 公式サイトのページどうしで手数料の記載が異なる会社の値を、ページの優先順位（サービス・料金＞よくある質問＞LP・広告・トップ＞ブログ・コラム）で決め直し、採用しなかった公式の記載を各社のページに併記
- 同じ会社が運営する掲載を1社として数える集計に切り替え（受付中の掲載98件を85社）、集計値・比較表・表の注記を再計算
更新履歴は編集履歴から自動生成しています（直近5件、表現の微修正や内部的な変更は除く）。